Kinder bekommen ohne Finanz-Risiko: So können Eltern vorsorgen

Es geht schon um Verzicht. Wir haben zum Beispiel das Auto abgeschafft», sagt Jonas Jeger. Er lebt mit Partnerin Nadia Donati in Bern. Als vor zwei Jahren Tochter Heidi auf die Welt kam, richteten sie ihr Leben auf die Elternschaft aus und reduzierten ihre Arbeitspensen. Jonas gab seine Kaderposition in Zürich auf und wechselte nach Bern, um mehr bei der Familie zu sein. Nadia und Jonas, die in Wirklichkeit anders heissen, kamen so nach Heidis Geburt auf ein gemeinsames Jahreseinkommen von 84'000 Franken. Um über die Runden zu kommen, setzten sie Prioritäten. Jonas sagt: «Es war komisch für mich, das Auto zu verkaufen. Ich hatte immer eines, seit ich 18 Jahre alt war. Aber wir mussten mit unseren Ressourcen bewusst umgehen.» Es war für das Paar auch stimmig, sich dagegen zu entscheiden, in eine grössere Wohnung oder ein Haus zu ziehen. Nadia sagt: «Die Gehaltseinbussen waren ein grosses Thema, aber das Wichtigste war für uns, dass wir als Eltern für Heidi da sind.» Wenn Paare Eltern werden, verändern sich die finanziellen Verhältnisse meist deutlich. Die Gegenwart fordert so viel Aufmerksamkeit, dass die Zukunft aus dem Blick geraten kann. Dabei gilt längst nicht nur für Teilzeit arbeitende Mütter, dass sie auf ihre Absicherung im Alter achten müssen. Das Schweizer Vorsorgesystem ist ausgerichtet auf die traditionelle Ehe und auf den Vollzeitangestellten, der vierzig Jahre ohne Pause für seine Rente einzahlt. Lücken im Vorsorgesystem Jede Familie, die ein anderes Modell lebt, muss die Lücken im System persönlich abdecken: unverheiratete und homosexuelle Paare, Alleinerziehende, Patchworkfamilien. Und ja, auch Väter, sobald sie nicht als Hauptverdiener in Vollzeit arbeiten. Jonas Jeger hat sein Geld zwar im Blick: «Ich bin ein konservativer Finanzmanager und verabscheue Schulden. Ich habe immer einen Sockel von 15'000 Franken auf der hohen Kante, darunter gehe ich nicht.» Auch sparen fällt ihm leicht: «Ich bin gut darin, mir zu überlegen, was ich brauche und was nicht, und für konkrete Ziele zu sparen. Für Musikequipment etwa oder Reisen mit der Familie. Ich kann Tage verbringen, ohne dass ich Geld ausgeben muss.» Trotzdem räumt er ein: «Was leidet, ist die Altersvorsorge. Als Single habe ich in die dritte Säule eingezahlt, das habe ich jetzt seit fünf Jahren stillgelegt.» Absichern für Tod oder Trennung In der Zeit von Schwangerschaft und Geburt bevorzugen Paare sicher einen positiven Blick auf die Zukunft. Sie mögen nicht daran denken, dass einem Elternteil etwas zustossen oder die Beziehung scheitern könnte. Doch es gibt Möglichkeiten, wie junge Eltern die Folgen eines Ernstfalls abmildern können. Zum Beispiel für einen Angestellten, der als moderner Vater Teilzeit arbeitet wie seine Frau auch. Es wäre schlimm genug, wenn er seine Ehefrau verlieren würde, bevor die Kinder erwachsen sind. Zusätzlich drohen ihm finanzielle Schwierigkeiten: Ein Witwer erhält eine Hinterbliebenenrente nur so lange, bis das jüngste Kind 18 Jahre alt geworden ist. Das gilt übrigens auch für Homosexuelle in einer eingetragenen Partnerschaft, wenn sie ein Kind grossziehen. Das System geht davon aus, dass ein Mann sich und seine Familie vollständig selbst finanzieren kann, sobald die Kinder volljährig sind. Eine Witwe erhält dagegen über den 18. Geburtstag des Kindes hinaus eine Hinterbliebenenrente. Auch dann, wenn sie vor dem Tod des Ehemannes die Hauptverdienerin war. Vorteil für Unverheiratete bei der AHV Bessergestellt als Ehepaare sind in der AHV einzig unverheiratete Doppelverdiener. Sie erhalten beide als Individuen je eine Rente und kombinieren darum ihre Ansprüche. So beziehen sie maximal 33 Prozent mehr Rente als Verheiratete. Die Ansprüche von Ehegatten werden dagegen gemeinsam berechnet und betragen maximal das 1,5-Fache der Höchstrente. Das entsprach 2019 einer Zahlung von 3555 Franken pro Monat, während unverheiratete Paare maximal 4740 Franken monatlich beziehen konnten. Anders sieht es aus, wenn sich das unverheiratete Paar für eine klassische Rollenteilung entscheidet, die Frau also beruflich zurücksteckt. «In diesem Fall sollten sich die Paare darüber bewusst sein: Wer unverheiratet ist und zu Hause bleibt, um die Kinder zu betreuen, ist oft schlecht abgesichert», sagt Nicole Müller, Pensionsexpertin im VZ Vermögenszentrum. Bei einem Ehepaar muss der erwerbstätige Partner den Mindestbeitrag für die AHV übernehmen und die erwirtschafteten Ansprüche werden im Fall einer Scheidung gesplittet. Im Konkubinat besteht keine Verpflichtung, für die Partnerin zu bezahlen. Auch eine freiwillige Vorsorge über die zweite und dritte Säule bleibt verwehrt, denn diese sind für Erwerbstätige konzipiert. Die obligatorischen Zahlungen für die zweite Säule beginnen ab einem Einkommen von 21'330 Franken im Jahr. Im Zweifel bleibt nur die private Vorsorge, zum Beispiel ein Fondssparplan. Paare ohne Trauschein können zur Absicherung einen Konkubinatsvertrag abschliessen. «Darin kann ein unverheiratetes Paar vertraglich vereinbaren, dass der Partner mit dem höheren Einkommen jährlich einen bestimmten Betrag in die Altersvorsorge für den anderen einzahlt», sagt Karin Hochl, Anwältin für Familienrecht. Für den Todesfall gewappnet sein «Eine solche Regelung sollte mindestens so lange gelten, wie der eine Partner infolge familiärer Pflichten reduziert erwerbstätig ist.» Auch für den Todesfall des Partners sollten Paare ohne Trauschein gewappnet sein. Bei vielen Pensionskassen können sich Partner gegenseitig eintragen, wenn sie nicht verheiratet sind. Damit werden sie anspruchsberechtigt, falls der Partner stirbt. Pensionskassen entrichten in dem Fall freiwillig eine Rente oder eine Einmalzahlung, obwohl sie gesetzlich nicht verpflichtet sind. Allerdings stellen viele von ihnen Bedingungen. Zum Beispiel muss die Partnerschaft vor dem Tod mindestens fünf Jahre gedauert haben oder der Hinterbliebene muss vom Partner finanziell unterstützt worden sein. «Es lohnt sich immer, das Reglement der Pensionskasse zu lesen. Leider tun dies nur die wenigsten», sagt Nicole Müller. Wichtig ist für Unverheiratete auch ein Testament, obwohl es dabei eine Fussnote gibt. «Wer im Konkubinat lebt und seinem Partner Vermögen vererben möchte, sollte wissen, dass der Hinterbliebene Erbschaftssteuer darauf zahlen muss.» Der Steuersatz steigt progressiv und unterscheidet sich je nach Kanton. Im Kanton Zürich zum Beispiel werden bei einem Erbe von 100'000 Franken 7 Prozent fällig. Bei 500'000 Franken sind es schon 25 Prozent. Und das nur mit Testament, sonst geht der Konkubinatspartner leer aus. Es zeigt sich: Es ist ganz schön viel Papierkram nötig, um unverheiratet als Familie abgesichert zu sein.Die Rechtslage für Paare – eine Familienanwältin berät 1. Paar ohne Trauschein Nils und Johanna sind unverheiratet und Eltern von drei Kindern. Nach dem zweiten Kind blieb Johanna zu Hause, da war sie 35 Jahre alt. Mit 44 findet sie eine Teilzeitstelle, aber nicht mehr als Fachkraft, sondern als Empfangsdame. Nils arbeitete immer Vollzeit und übernimmt mit 39 Jahren eine leitende Position. ▶︎ Karin Hochl: Johanna sollte wissen, dass sie bei einer Trennung nur für die Kinder Unterhalt bekäme, auch wenn sie für die Familie beruflich zurückgesteckt hat. Um dies auszugleichen, sollten Nils und Johanna einen Konkubinatsvertrag abschliessen, in dem die Folgen der Trennung geregelt werden. Empfehlenswert ist auch, dass sie Verträge für den Kinderunterhalt abschliessen, sodass im Trennungsfall der monatliche Beitrag für die Kinder bereits festgelegt ist. Auch für das Alter und für den, dass Nils frühzeitig stirbt, sollten die beiden vorsorgen. 2. Arbeiten in Teilzeit Christoph und Jenny haben sich im Job kennengelernt. Als Unternehmensberater verdienen beide gut, ihr Arbeitgeber gewährt Elternzeit. Nach dem ersten Kind steigen beide nach acht Monaten zu Hause mit 80 Prozent wieder ein. Sie überlegen allerdings noch, ob sie heiraten wollen oder nicht. ▶︎ Karin Hochl: Da beide weiterarbeiten, entstehen Christoph und Jenny keine familienbedingten Nachteile im Falle einer Trennung. Ausserdem haben unverheiratete Doppelverdiener den Vorteil, dass beide eine volle AHV-Rente beziehen. Im Gegensatz zu Ehegatten, deren Renten plafoniert werden und zusammengerechnet höchstens 150 Prozent einer maximalen Einzelrente betragen. Dennoch sollten Christoph und Jenny den Todesfall absichern – durch gegenseitige Begünstigung bei ihren Pensionskassen und durch ein entsprechendes Testament. 3. Gleichgeschlechtliche Paare Marta und Celia haben ihre Partnerschaft eintragen lassen und sind Eltern eines Sohnes. Marta ist die leibliche Mutter, Celia hat ihn adoptiert. Marta betreibt einen Webshop für Kinderkleidung und arbeitet flexibel. Celia verdient als Finanzfachfrau ein Mehrfaches von ihr und spart einen guten Teil des Geldes. ▶︎ Karin Hochl: Als eingetragene Partnerinnen sind sie einem heterosexuellen Ehepaar im Erbrecht, bei der Altersvorsorge und den Steuern gleichgestellt. Sie werden aber bei der Hinterlassenenrente der AHV nicht als Witwen, sondern als Witwer behandelt. Die Rente wird nur gezahlt, bis ihr Sohn das 18. Altersjahr vollendet hat. Bei eingetragener Partnerschaft gilt Gütertrennung, angespartes Vermögen wird im Todesfall oder bei Trennung nicht geteilt. Um zur Errungenschaftsbeteiligung zu wechseln, was hier zu empfehlen wäre, müssen sie einen Vermögensvertrag abschliessen. Familienrechtlerin Karin Hochl ist Co-Eignerin der Schaub Hochl Rechtsanwälte AG. Ihr fachlicher Schwerpunkt liegt auf der Beratung von gleichgeschlechtlichen Paaren und Regenbogenfamilien. Dieser Artikel wurde das erste Mal am 29. Februar 2020 publiziert.