Für vermögende Privatkunden sind Lösungen im Bereich Private Placement Life Insurance (PPLI) ein wichtiges Element bei der Vorsorge- und Nachlassplanung. Sie kombinieren den Versicherungsschutz mit Investmentmöglichkeiten und nutzen die Vorteile in der Steuerstruktur. Strenge Regulierungen haben den Missbrauch dieser Versicherungsmäntel, auch Insurance-Wrapper genannt, für Schwarzgeld oder Geldwäscherei eingedämmt. Die Lebensversicherer achten auf die Einhaltung strikter Geschäftspraktiken.
Anlagegebundene Kapitalversicherung
Kunden haben eine Erklärung zu unterschreiben, dass die in einem Versicherungsmantel eingebrachten Gelder versteuert sind. Laut Stephan Moltzen, verantwortlich für das PPLI-Geschäft bei Youplus Assurance, erfolgt der Einsatz eines solchen Versicherungsprodukts auch wenn «die Vermögensübertragung nicht zwingend im Rahmen der Erbfolge» geschieht.